Финансовая отчетность
Вложения в недвижимость – ответственное решение, которое требует взвешенного и грамотного подхода. Важно понимать общую рыночную ситуацию и знать, какую компанию ты планируешь взять в партнеры по строительству будущего дома, насколько она финансово устойчива, как строит бизнес и можно ли ей доверять?
Рассмотрим финансовые итоги календарного 2019 г. для Группы RBI. Данные подготовлены по международным стандартам финансовой отчетности. Всего за 2019 г. компания продала 70 тыс. кв. метров жилья и апартаментов, заключив 1 300 сделок. Площадь введенных в эксплуатацию объектов компании составила 117 тыс. кв. метров. По итогам 2019 г. объем выручки компании составил 11 031 млн рублей, валовая прибыль – 3 220 млн рублей, чистая прибыль – 928 млн рублей.
Важный индикатор финансового здоровья компании – соотношение заемных и собственных средств. Собственный капитал Группы RBI, согласно данным отчетности, составил 4 507 млн рублей, а соотношение заемных средств (4 420 млн) и собственного капитала компании близко к 1. Т.е. даже с учетом перевода ряда проектов на эскроу-счета в середине 2019 г., объем заемных средств компании не превышает размера ее собственного капитала.
О финансовом здоровье компании говорят также показатели ее прибыльности и рентабельности капитала (соотношение прибыли компании и ее собственного капитала). С учетом прибыли Группы RBI за 2019 г. рентабельность капитала составила 21% – на 3% выше, чем за предыдущий год.
Обратить внимание следует и на графу «Объем доступной ликвидности» – это денежные активы компании, аккумулированные на банковских счетах. В 2019 г. они составили 1 414 млн. рублей. Аудит отчетности проведен международной компанией Deloitte. Финансовую стабильность Группы RBI подтверждает также наличие сразу нескольких крупнейших банков-партнеров, кредитующих проекты компании, – это «Сбербанк», ВТБ и банк «Санкт-Петербург».
Показатели Группы RBI по отчетности МСФО
Консолидированный отчет о финансовом положении
Активы, тыс. руб. | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
|---|---|---|---|---|
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: | ||||
Недвижимость на стадии строительства | 10 212 681 | 9 974 915 | 6 009 492 | 6 251 101 |
Недвижимость, предназначенная для продажи | 4 175 318 | 3 131 262 | 2 157 441 | 1 929 432 |
Авансовые платежи строительным компаниям нетто | 1 387 466 | 1 141 118 | 1 170 431 | 1 209 539 |
Займы выданные | – | 50 112 | 61 800 | 18 105 |
Прочая дебиторская задолженность нетто | 219 335 | 203 386 | 164 010 | 235 076 |
Краткосрочные инвестиции | – | 142 733 | – | – |
Денежные средства и их эквиваленты(наличные деньги в кассе и остатки на счетах в банках, включая депозиты) | 1 569 740 | 2 096 071 | 4 196 143 | 1 414 276 |
Итого, оборотные активы | 17 564 540 | 16 739 597 | 14 910 249 | 13 443 324 |
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: | ||||
Основные средства нетто | 189 856 | 195 610 | 250 310 | 320 913 |
Отложенные налоговые активы (отложенная сумма налогов, образованная за счет расхождений методики начислений в налоговом и бухгалтерском учете и различий между российскими и международными стандартами учета) | 631 560 | 915 958 | 1 153 069 | 952 162 |
Итого, внеоборотные активы | 821 416 | 1 111 569 | 1 403 379 | 1 273 075 |
Итого, активы | 18 385 956 | 17 851 166 | 16 313 628 | 14 716 399 |
Акционерный капитал и обязательства, тыс. руб. | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
|---|---|---|---|---|
АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ: | ||||
Уставный капитал | 130 | 130 | ||
Эмиссионный доход | 568 476 | 851 504 | 631 480 | 667 172 |
Нераспределенная прибыль | 482 950 | 1 367 486 | 2 554 603 | 3 085 794 |
Резерв пересчета валют | 292 791 | 291 687 | ||
Неконтролирующие доли | 593 164 | 896 202 | 1 391 224 | 753 824 |
Итого, собственный капитал | 1 937 381 | 3 406 879 | 4 577 437 | 4 506 920 |
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: | ||||
Долгосрочные кредиты | 872 064 | 1 746 265 | 1 241 072 | 1 579 752 |
Долгосрочные займы от акционеров | 423 628 | 1 024 304 | 1 620 757 | |
Отложенные налоговые обязательства | 208 781 | 372 443 | 744 710 | 253 020 |
Прочие долгосрочные обязательства | 149 944 | 19 987 | 56 000 | 77 496 |
Итого, долгосрочные обязательства | 1 654 417 | 3 163 000 | 3 662 539 | 1 968 188 |
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: | ||||
Авансы полученные по основной деятельности (краткосрочные) (денежные средства, полученные от покупателей квартир) | 10 015 182 | 8 665 259 | 5 516 235 | 4 428 867 |
Кредиты и займы (краткосрочные) (краткосрочные кредиты, полученные от банков и юридических лиц) | 596 379 | 6 278 | 1 304 163 | 2 840 544 |
Краткосрочные займы от акционеров | 2 779 239 | 1 377 739 | 307 006 | |
Торговая и прочая кредиторская задолженность | 328 033 | 668 623 | 796 499 | 730 684 |
Резервы | 1 075 326 | 563 388 | 149 749 | 111 795 |
Итого, краткосрочные обязательства | 14 794 157 | 11 281 287 | 8 073 652 | 8 241 291 |
Итого, акционерный капитал и обязательства | 18 385 956 | 17 851 166 | 16 313 628 | 14 716 399 |
Консолидированный отчет о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе
Баланс, тыс. руб. | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
|---|---|---|---|---|
Выручка от реализации | 8 940 378 | 12 176 500 | 14 215 310 | 11 031 319 |
Себестоимость реализованной продукции | -6 732 315 | -9 243 041 | -9 475 078 | -7 742 266 |
Резерв под уменьшение стоимости до чистой возможной цены продажи | - 19 038 | н/д | -629 230 | -69 085 |
Валовая прибыль | 2 208 063 | 2 933 459 | 4 111 002 | 3 219 968 |
Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы | -1 121 159 | 1 379 638 | -1 382 504 | -1 388 444 |
Убыток от обесценения | -19 038 | - | - | - |
Прочие операционные доходы/расходы | -26 010 | -125 284 | -64 775 | -16 654 |
Прибыль от операционной деятельности | 1 041 856 | 1 428 537 | 2 663 723 | 1 814 870 |
Прибыль от курсовых разниц | 157 599 | 121 432 | -126 973 | 65 543 |
Изменение справедливой стоимости производных финансовых инструментов | -50 544 | 292 | - | - |
Процентный доход | 107 457 | 132 986 | 202 272 | 201 454 |
Финансовые расходы | -54 432 | -131 878 | -1 112 407 | -887 131 |
Прибыль до налогов на прибыль | 1 201 936 | 1 551 370 | 1 626 615 | 1 194 736 |
Расход/доход по налогу на прибыль | -179 519 | -328 644 | -452 593 | -266 955 |
ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД | 1 022 416 | 1 222 727 | 1 174 022 | 927 781 |
Прочий совокупный доход за вычетом налога на прибыль | ||||
Эффект пересчета в валюту представления отчетности | 468 775 | 49 133 | ||
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД/УБЫТОК ЗА ГОД | 1 491 191 | 1 271 860 | 1 174 022 | 927 781 |